Securities and Futures Bureau

Mali Denetleme Komisyonunun Ceza Emri Alıcı: Orijinal kopya Yayın tarihi: 2 Ağustos 2012 Sayı numarası: Financial Management Securities Ceza No. 1120383536 Cezalandırılan kişi: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. Kar amacı güden işletmelerin birleşik sayısı: 23534956 Adres: 13. Kat, No. 96, Bölüm 1, Jianguo Kuzey Yolu, Zhongshan Bölgesi, Taipei Şehri Temsilcinin veya yöneticinin adı: Guo ○○ Adres: Kısaltılmış Amaç: Madde 178-1, Paragraf 1, Paragraf 4 hükümlerine uygun olarak Davranışın gerçekleştiği tarihteki Menkul Kıymetler ve Borsalar Kanunu uyarınca, kişi şu cezaya tabi olacaktır. Cezalandırılan kişi 720.000 NT$ para cezasına çarptırılmıştır. Olaylar: Komisyon, Ağustos 2011'de elden çıkarılan kişi üzerinde genel bir iş incelemesi gerçekleştirmiş ve elden çıkarılan kişinin dönüştürülebilir tahvil varlıklarının takası işiyle uğraştığını tespit etmiş ve müşterinin bunu başkaları adına tutup tutmadığını teyit etmemiştir. Menkul kıymet yüklenimi işlemleri fiyat sorgulama yoluyla yürütülürken, farklı plazma standartları ve oranlarının nedenleri belirtilmemiş, yine belirli müşteri taahhüt oranlarını karşılamayan müşterilere plazma verilmeye devam edilmiştir. gereklilikleri; menfaati bulunan yöneticileri ilgilendiren davalarda, menfaatlerinin önemli içeriği ve neden geri çekilip çekilmemesi gerektiği açıklanmadan, müzakere teklifi şeklinde yönetim kuruluna sunuldu; danışmanların atanması, ücretin miktarı ve hesaplama yöntemi sözleşmede belirtilmemiş ve danışmanın katılımına ilişkin bir hüküm bulunmamaktaydı Çıkar çatışması prosedürleri; müşteri inceleme operasyonları yürütülürken müşterinin coğrafi bilgileri tam olarak dikkate alınmamıştır; Müşterinin risk seviyesi değerlendirmesinin doğruluğunun etkilenmesi, aracılık müşteri sipariş ücreti indirimi işlemleri yapılırken inceleme koşullarının aşırı derecede gevşetilmesi, cezaya maruz kalan kişinin limiti aşan piyasa riskine ilişkin kontrol mekanizması ve çalışma prosedürlerini uygulamaması Risk Yönetimi Bölümü tarafından Bu, cezalandırılan kişinin iç kontrol sistemini uygulamadığını ve Menkul Kıymet Satıcıları Yönetim Kuralları'nın 2. maddesinin 2. fıkrasını ihlal ettiğini gösterdi. Sebepler ve hukuki dayanak: 1. Menkul Kıymet Satıcıları Yönetim Kuralları'nın 2. maddesinin 2. fıkrasına göre, bir menkul kıymet firmasının işleri yasalara, ana sözleşmeye ve yerleşik iç kontrol sistemine uygun olarak yürütülecektir. Ayrıca, kanunun yürürlüğe girdiği tarihteki Menkul Kıymetler ve Borsa Kanunu'nun 178-1. Maddesinin 1. Fıkrasının 4. Fıkrasına göre, bir iç kontrol sistemini uygulamayan bir menkul kıymet firması, 240.000 NT$'dan az olmamak üzere, daha fazla olmamak üzere para cezasına çarptırılacaktır. 4,8 milyon NT$'dan fazla. 2. Bu Komisyonun Teftiş Bürosu, 12 Ağustos 2011 ile 31 Ağustos 2020 tarihleri ​​arasında cezaya tabi kişi üzerinde genel bir iş incelemesi yapmış ve cezaya tabi olan kişinin aşağıdaki eksikliklere sahip olduğunu tespit etmiştir: (1) Cabrio'nun kullanımı müşteriler için tahvil varlık takası işi Aynı temel hisseye dönüştürülebilir şirket tahvilleri üzerinde opsiyon alım satımı yapmak için aynı e-postayı tutmak, bunun başkaları adına tutulup tutulmadığını teyit etmemek ve kanunların öngördüğü müşteri taahhüt oranının üst limitini aşmak, menkul kıymet firmalarının (bundan sonra menkul kıymet firmaları olarak anılacaktır) iç kontrol sistemine ilişkin standart düzenlemeleri İç Kontrol Standartları) CA-17400 "Türev Finansal Araç İşlemlerini Yürüten İşyerleri" (33) 1. ve Menkul Kıymet Satıcıları İşyerleri Madde 37-1 Çin Cumhuriyeti Menkul Kıymetler Tezgah Üstü Ticaret Merkezi'nin Türev Finansal Araç İşlemlerini İşleten Tesisler İş Kuralları . (2) Menkul kıymet aracılık işlemlerinin fiyat sorgulama yoluyla yürütülmesi, farklı tahsis standart ve oranlarının nedenlerinin belirtilmemesi ve yine de belirli müşteri gereksinimlerini karşılamayan müşterilerin tahsis edilmesi, menkul kıymet firmalarının iç kontrol standartlarının ihlal edilmesi CA - 15112 "Sorgulamaya dayalı Satın Alma İşlemleri" 8 (1) ve (2) ve Çin Cumhuriyeti Menkul Kıymetler İş Birliği'nin Menkul Kıymet Sigortacılarının Soruşturmaya Dayalı Satın Alma ve Plazma Tedbirleri Madde 2. (3) Yönetim kurulu toplantılarının işleyişinde, bağlı ortaklıklarda görevlendirilen personelin performans değerlendirmeleri raporlanırken, çıkar sahibi yöneticileri ilgilendiren durumlar, yönetim kuruluna tartışma önerileri şeklinde raporlanmaz; yöneticilerin veya toplantıya katılmayanların yönetim kurulunda kişisel çıkarları vardır. Menkul Kıymetler ve Borsalar Kanunu'nun 14-3. maddesini, Yönetim Kurulu Prosedürleri'nin 16. ve 17. maddelerini ihlal ederek, yönetim kuruluna menfaatlerinin önemli içeriğini ve kaçınma veya reddetme gerekçelerini açıklayamamıştır. Halka Arz Edilen Şirketlerin Yönetim Kurulu Üyeleri ve Kurumsal Yönetim Soru ve Cevapları - Yönetim Kurulu Toplantıları Tedbirler bölümünün 20'nci maddesinde yer almaktadır. (4) Danışman ataması yapılırken, "Danışman Görevine İlişkin İdari Tedbirler" uyarınca sözleşmede ücretin miktarı ve hesaplama yöntemi, işletme giderlerinin geri ödenmesi ve performans değerlendirme esaslarının belirtilmemesi, şirket, danışmanların çıkar çatışmasına dahil olduğunu şart koşmamıştır.İşletim prosedürleri, menkul kıymet firmaları için iç kontrol standartlarının CW-11000 "Personel İşe Alma Operasyonları" (25) hükümlerini ihlal etmiştir. (5) Müşteri inceleme işlemleri yürütülürken, çifte vatandaşlığı kontrol edecek bir mekanizma bulunmadığından veya müşterinin CRS araştırmasına karşılık gelen coğrafi bilgileri bağlantılı olmadığından, müşterinin merkez ofisinin konumu dikkate alınmaz; bu durum, incelemenin doğruluğunu etkiler. müşterinin risk seviyesi değerlendirmesi ve menkul kıymet firmasının iç kontrolünü ihlal ediyor Standart CA-18100 "Kara Para Aklamanın Önlenmesi ve Kontrolü" (2), 2. Düzenlemeler. (6) Aracı kurum müşterilerinin emirleri için ücret indirimleri ele alınırken, inceleme koşulları aşırı derecede gevşekti ve Menkul Kıymet Firmalarının İç Kontrol Standardı CA-11600 "İşletme Gelirleri ve Kayıtları" (4) hükümlerini ihlal ediyordu. (7) Cezalandırılan kişinin risk yönetimi departmanının, piyasa riskinin limiti aşması durumunda kontrol mekanizmasını ve işleyiş prosedürlerini uygulamaması, örneğin yönetim kurulunun, şirketin toplam risk değerini (VaR) artırmak için risk yönetimi departmanına onay vermesi Ticaret departmanı, mali işler müdürü ve yönetim kurulu başkanının onayını almadan önce diğer hususlardan yararlandı ve konuları risk yönetimi tedbirlerinin 5. maddesine uygun olarak ele almayarak, menkul kıymet firmalarının iç kontrol standartları CM-19500 "Model Yönetimi Operasyonlarının Kullanımı" (1) ve CA-17210 "Abonelik (Yer) Varantlarının Verilmesine İlişkin Operasyonlar" (3) Yönetmelikleri. 3. Yukarıda belirtilen eksiklikler, cezalandırılan kişinin iç kontrol sistemini uygulamadığını ve Menkul Kıymet Satıcıları Yönetim Kuralları'nın 2. maddesinin 2. fıkrası hükümlerini ihlal ettiğini ve 178-1. madde hükümlerine uyduğunu, Fiilin gerçekleştiği tarihteki Menkul Kıymetler ve Kambiyo Kanunu'nun 1. Fıkra 4. Fıkrasında ceza amaca uygundur. Ödeme yöntemi: 1. Son ödeme tarihi: Bu yaptırımın tebliğ edilmesinden sonraki 10 gün içinde ödeme yapın. 2. Lütfen ödemenizi (acenteye) ekli ödeme makbuzunda belirtilen önlemlere göre yapınız. Notlar: 1. Cezaya maruz kalan kişi bu cezadan memnun değilse, Dilekçe Kanununun 58. maddesinin 1. fıkrası hükümlerine uygun olarak bu Dernek (Banqiao Bölgesi, New Taipei Şehri) aracılığıyla 30 gün içinde bir dilekçe sunacaktır. cezanın infazının ertesi gününden itibaren. 18. Kat, No. 7, Bölüm 2, Xianmin Bulvarı) İcra Yuanına bir dilekçe verdi. Ancak Dilekçe Kanunu'nun 93. maddesinin 1. fıkrasına göre, kanunda aksi öngörülmediği sürece, itirazda bulunulması bu yaptırımın uygulanmasını durdurmaz ve yaptırıma maruz kalan kişi yine de para cezasını ödeyecektir. 2. Cezaya tabi olan kişinin, bu cezada belirtilen ödeme süresi içinde para cezasını ödememesi halinde, kişi, madde hükmüne göre idari yaptırım yapılmak üzere Adalet Bakanlığı İdari İnfaz Kurumunun herhangi bir şubesine sevk edilir. 4, İdari Yaptırım Kanununun 1. Fıkrası. Orijinal: Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. (Temsilci: Bay Guo○○) Kopya: Alınmadı