Securities and Futures Bureau

金融監督委員会の処罰命令 受領者：原本 発行日：2012年8月2日 発行番号：金融管理証券処罰第1120383536号 被処分者：大新総合証券株式会社 営利企業統一番号：23534956 住所：台北市中山區建国北路一段13階96号 代表者又は管理者の氏名：郭○○ 住所：略称 目的：法第178条の1第1項、第4項の規定による行為当時の証券取引法に基づく罰金72万台湾ドルの罰金が科せられる。事実: 委員会は、2011 年 8 月に処分対象者に対して一般業務検査を実施し、処分対象者が転換社債資産交換事業に従事しており、顧客が他人の名義で保有し、それを回避していたかどうかを確認していなかったことが判明した。法律で定められた顧客コミットメント比率の上限 ・価格照会による有価証券引受業務において、募集基準や割合が異なる理由が明示されず、顧客の一定の要件を満たさない顧客に対しても募集が行われていた。利害関係を有する取締役の事案について、利害関係の重要な内容や利害関係を撤回すべき理由が説明されないまま、取締役会に付議議案として提出され、取締役の選任に際し、コンサルタントとの報酬額や計算方法が契約書に明記されておらず、コンサルタントの関与についても規定がなかった 利益相反に関する手続き、顧客レビュー業務を行う際に顧客の地理情報が十分に考慮されておらず、顧客の地理的情報が考慮されておらず、コンサルタントの関与も規定されていなかった顧客のリスクレベル評価の正確性、取次顧客注文手数料割引業務の際の審査条件が過度に緩和されていたこと、処分対象者 リスク管理部門が限度を超えた市場リスクの管理メカニズムと運用手順を導入していないこと。処分対象者が内部統制システムを整備しておらず、証券業管理規則第２条第２項に違反したことが判明した。その理由と法的根拠 1. 証券業管理規則第 2 条第 2 項に基づき、証券会社の業務は法令、定款および確立された内部統制システムに従って行われるものとされています。また、当時の証券取引法第 178 条の 1 第 1 項、第 4 項により、内部統制システムを導入しない証券会社には 24 万台湾ドル以上の罰金が科せられます。 480万台湾ドル以上。 ２ 当委員会検査局は、平成23年８月12日から令和2年８月31日までの間、被処分者に対して一般業務検査を実施したところ、被処分者には以下のような不備があったことが判明した。 (1) コンバーチブルの取扱い顧客向け社債資産交換業 同一の電子メールを使用して、同一の原資産である転換社債券のオプション取引を行うことは、他人名義の保有であるかどうかの確認を怠り、法律で定められた顧客コミットメント比率の上限を回避する行為であり、法令に違反します。 （証券会社（以下「証券会社」という。）の内部統制システムに関する標準規程（内部統制基準）） CA-17400「金融デリバティブ取引の営業の前提について」（33）1．及び証券業法第37条第1項中華民国証券店頭取引センターのデリバティブ金融商品取引業務規定を運営するための規定。 (2) 価格照会による有価証券引受業務を実施し、割当基準や割合が異なる理由を明示せず、顧客の一定の要件を満たさない顧客を割当する行為は、証券会社の内部管理基準に違反する CA-15112「照会ベース」中華民国証券業協会の「証券引受業者の照会に基づく購入および発注措置」の「購入業務」8 (1) および (2) および第 2 条。 (3) 取締役会の運営において、子会社の出向者の業績評価を報告する際、利害関係のある取締役に係る事項については、付議案として取締役会に報告せず、取締役や欠席者は個人的な利害関係を有します。取締役会に対し、重要な利害関係の内容及び忌避・不忌避の理由を説明せず、証券取引法第14条の3、取締役会手続第16条及び第17条に違反する。公開会社取締役の意見及びコーポレート・ガバナンスに関する質疑応答 - 取締役会 対策編の20に規定されております。 (4) コンサルタントの選任に際し、「コンサルタントの選任に関する管理措置について」に基づき、契約書に報酬の額及び計算方法、事業費の精算、業績評価の基準等が記載されていないこと。同社はコンサルタントが利益相反に関与することを定めておらず、証券会社の内部管理基準CW-11000「人材採用業務」（25）の規定に違反する業務手順であった。 (5) 顧客レビュー業務を行う際、二重国籍を管理する仕組みがなかったり、CRS 調査に対応する顧客の地理情報が紐付けられていないため、顧客の本社所在地が考慮されず、調査の精度に影響を与える。顧客のリスクレベル評価に違反し、証券会社の内部統制に違反する 規格 CA-18100「マネーロンダリングの予防と管理」(2)、2. 規制。 (6) 証券会社の顧客注文に対する手数料割引の取扱いにおいて、審査条件が過度に緩く、証券会社の内部統制基準 CA-11600「業務収益及び記録」(4)の規定に違反した。 (7) 被処分者のリスク管理部門は、会社全体のリスク価値（VaR）を高めるために取締役会がリスク管理部門を承認するなど、限度を超えた市場リスクの管理メカニズムおよび運用手順を導入していなかった。トレーディング部門は、最高財務責任者および取締役会議長の同意を得る前に他の事項を利用し、リスク管理措置第5条に基づく事項の処理を怠り、リスク管理措置に違反した。証券会社の内部統制基準 CM-19500「モデル管理業務の運用」（1）および CA-17210「新株予約権（新株予約権）の発行業務」（3）規定。 ３．上記の瑕疵は、内部統制システムの整備を怠り、証券業管理規程第２条第２項の規定に違反し、かつ、第178条第１項の規定を遵守したものであることを示します。行為当時の証券取引法第1項、第4項の規定に基づき、その趣旨に沿った処分となります。支払い方法： 1. 支払い期限： この制裁が執行された翌日から10日以内に支払います。 2.（代理店）に添付の払込用紙の注意事項に従ってお支払いください。注： 1. 処罰対象者がこの処罰に不服がある場合は、30日以内に請願法第58条第1項の規定に基づき当協会（新北市板橋区）を通じて請願を提出しなければならない。 （刑執行の翌日から）仙民大道2段18階7号）が行政院に請願した。ただし、請願法第 93 条第 1 項によれば、法律に別段の定めがない限り、控訴の提起はこの制裁の執行を停止するものではなく、制裁を受けた者は引き続き罰金を納付しなければならない。 ２ 処罰対象者がこの刑に定められた納付期限内に罰金を納付しないときは、同条ただし書の規定により、行政執行のために法務省行政執行庁の支局に移送されるものとする。行政施行法第４条第１項。原本：大新総合証券株式会社（代表者：郭○○氏） 複写：省略