Securities and Futures Bureau

Ordonnance de sanction de la Commission de surveillance financière Destinataire : Copie originale Date d'émission : 2 août 2012 Numéro d'émission : Sanction en matière de titres de gestion financière n° 1120383536 Personne sanctionnée : Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. Nombre unifié d'entreprises à but lucratif : 23534956 Adresse : 13e étage, n° 96, section 1, Jianguo North Road, district de Zhongshan, ville de Taipei Nom du représentant ou du gérant : Guo ○○ Adresse : abrégé Objet : Conformément aux dispositions de l'article 178-1, paragraphe 1, paragraphe 4 du la Securities and Exchange Act au moment de son comportement, la personne sera soumise à une amende de 720 000 NT$. Faits : La Commission a procédé à une inspection commerciale générale de la personne cédée en août 2011 et a constaté que la personne cédée exerçait des activités d'échange d'obligations convertibles et n'a pas confirmé si le client les détenait au nom d'autrui et avait contourné la limite supérieure du taux d'engagement des clients stipulée par la loi. ; Lors du traitement des opérations de souscription de titres par enquête de prix, les raisons des différentes normes et proportions de placement n'étaient pas précisées, et le placement était toujours accordé aux clients qui ne répondaient pas à certaines exigences des clients ; pour les cas impliquant des administrateurs ayant des intérêts, il n'y a pas eu Il a été soumis au conseil d'administration sous forme de proposition de discussion, sans expliquer le contenu important de ses intérêts et les raisons pour lesquelles il devrait être retiré ou non ; lors du traitement de la nomination des consultants, le montant et le mode de calcul de la rémunération n'étaient pas précisés dans le contrat et il n'y avait aucune stipulation sur l'implication du consultant. Procédures de conflits d'intérêts : lors du traitement des opérations d'avis clients, les informations géographiques du client n'étaient pas pleinement prises en compte, ce qui affectait la exactitude de l'évaluation du niveau de risque du client ; lors du traitement des opérations d'escompte des frais d'ordres des clients de courtage, les conditions d'examen ont été excessivement assouplies ; la personne passible de sanctions Le service de gestion des risques n'a pas mis en œuvre le mécanisme de contrôle et les procédures opérationnelles pour le risque de marché dépassant la limite, ce qui a montré que la personne sanctionnée n'avait pas mis en œuvre le système de contrôle interne et avait violé l'article 2, paragraphe 2 du règlement de gestion des négociants en valeurs mobilières. Raisons et base juridique : 1. Conformément à l'article 2, paragraphe 2, du règlement de gestion des négociants en valeurs mobilières, les activités d'une maison de titres doivent être menées conformément aux lois, aux statuts et au système de contrôle interne établi. En outre, conformément à l'article 178-1, paragraphe 1, paragraphe 4 de la Securities and Exchange Act au moment de l'acte, une société de valeurs mobilières qui ne met pas en œuvre un système de contrôle interne sera condamnée à une amende d'au moins 240 000 NT$ mais pas plus. que 4,8 millions de dollars NT. 2. Le Bureau d'inspection de cette Commission a effectué une inspection commerciale générale de la personne passible de sanction du 12 août 2011 au 31 août 2020 et a constaté que la personne passible de sanction présentait les déficiences suivantes : (1) La manipulation des cabriolets activité d'échange d'actifs obligataires pour les clients Conserver le même courrier électronique pour s'engager dans des négociations d'options sur les mêmes obligations convertibles d'entreprises sous-jacentes, sans confirmer si elles sont détenues au nom de tiers et en contournant la limite supérieure du taux d'engagement des clients stipulé par la loi, viole le Règlement type du système de contrôle interne des maisons de titres (ci-après dénommées sociétés de titres) Normes de contrôle interne) CA-17400 « Locaux d'affaires exploitant des transactions sur instruments financiers dérivés » (33) 1. et de l'article 37-1 du Métier des négociants en valeurs mobilières Locaux d'exploitation Règles commerciales de négociation d'instruments financiers dérivés du Centre de négociation de gré à gré de valeurs mobilières de la République de Chine. (2) Mener des opérations de souscription de titres par le biais d'enquêtes sur les prix, en omettant de préciser les raisons des différentes normes et proportions d'attribution, et en attribuant toujours des clients qui ne répondent pas à certaines exigences des clients, en violation des normes de contrôle interne des sociétés de titres CA - 15112 "Basées sur les enquêtes Opérations d'achat" 8 (1) et (2) et l'article 2 des mesures d'achat et de placement basées sur l'enquête des assureurs de valeurs mobilières de la Securities Business Association de la République de Chine. (3) Lors du déroulement des réunions du conseil d'administration, lors de la communication des évaluations des performances du personnel affecté aux filiales, les cas impliquant des administrateurs ayant des intérêts ne sont pas signalés au conseil d'administration sous la forme de propositions de discussion ; les administrateurs ou les non-participants ont des intérêts personnels dans questions de réunion. , n'a pas expliqué au conseil d'administration le contenu important de ses intérêts et les raisons de l'évasion ou de la non-récusation, en violation de l'article 14-3 de la Securities and Exchange Act, des articles 16 et 17 des procédures du conseil d'administration. Conseil d'administration des sociétés cotées en bourse et Questions et réponses sur la gouvernance d'entreprise - Réunions du Conseil d'administration C'est stipulé au point 20 du chapitre Mesures. (4) Lors de la nomination des consultants, le montant et la méthode de calcul de la rémunération, le remboursement des dépenses professionnelles et la base d'évaluation des performances ne sont pas indiqués dans le contrat conformément aux « Mesures administratives pour la nomination des consultants », et la société n'a pas précisé que les consultants étaient impliqués dans des conflits d'intérêts. Les procédures opérationnelles violaient les dispositions de la norme CW-11000 "Opérations de recrutement de personnel" (25) des normes de contrôle interne des maisons de titres. (5) Lors du traitement des opérations d'examen des clients, parce qu'il n'existe aucun mécanisme pour contrôler la double nationalité ou que les informations géographiques du client correspondant à l'enquête CRS ne sont pas liées, l'emplacement du siège social du client n'est pas pris en compte, ce qui affecte l'exactitude des l'évaluation du niveau de risque du client et viole le contrôle interne de la société de titres. Norme CA-18100 « Prévention et contrôle du blanchiment d'argent » (2), 2. Réglementation. (6) Lors du traitement des réductions de frais pour les ordres des clients de courtage, les conditions d’examen étaient excessivement souples, violant les dispositions de la norme de contrôle interne des sociétés de valeurs mobilières CA-11600 « Revenus et registres des entreprises » (4). (7) Le service de gestion des risques de la personne sanctionnée n'a pas mis en œuvre le mécanisme de contrôle et les procédures opérationnelles pour le risque de marché dépassant la limite. Par exemple, le conseil d'administration a approuvé le service de gestion des risques pour augmenter la valeur globale à risque de l'entreprise (VaR ) limiter et prendre effet rétrospectivement. Le service commercial a eu recours à d'autres questions avant d'obtenir l'accord du directeur financier et du président du conseil d'administration et n'a pas traité les questions conformément à l'article 5 du règlement sur la gestion des risques, en violation du normes de contrôle interne des maisons de titres Règlement CM-19500 « Utilisation d'opérations de gestion modèles » (1) et CA-17210 « Opérations d'émission de bons de souscription (place) » (3). 3. Les manquements ci-dessus indiquent que la personne sanctionnée n'a pas mis en œuvre le système de contrôle interne et a violé les dispositions de l'article 2, alinéa 2 du règlement de gestion des négociants en valeurs mobilières et s'est conformée aux dispositions de l'article 178-1, Paragraphe 1, paragraphe 4 de la loi sur les valeurs mobilières et les changes au moment de l'acte. La sanction est conforme à l'objectif. Mode de paiement : 1. Délai de paiement : Payer dans les 10 jours à compter du lendemain de la signification de cette sanction. 2. Veuillez effectuer le paiement selon les précautions indiquées sur le bulletin de versement joint à (l'agence). Notes : 1. Si la personne passible de la sanction n'est pas satisfaite de cette sanction, elle doit déposer une requête par l'intermédiaire de cette association (district de Banqiao, ville de Nouveau Taipei) conformément aux dispositions de l'article 58, paragraphe 1 de la loi sur les requêtes dans un délai de 30 jours. à compter du lendemain de la punition (18e étage, n° 7, section 2, avenue Xianmin) a déposé une requête auprès du Yuan exécutif. Toutefois, conformément à l'article 93, paragraphe 1, de la loi sur les requêtes, sauf disposition contraire de la loi, le dépôt d'un recours ne met pas fin à l'exécution de cette sanction et la personne soumise à la sanction devra quand même payer l'amende. 2. Si la personne passible de la sanction ne paie pas l'amende dans le délai de paiement spécifié dans cette sanction, elle sera transférée à n'importe quelle succursale de l'Agence d'exécution administrative du ministère de la Justice pour l'exécution administrative conformément aux dispositions de l'article 4, paragraphe 1, de la loi sur l'exécution administrative. Original : Taishin Comprehensive Securities Co., Ltd. (Représentant : M. Guo○○) Copie : Omise